FXCM Inc. anuncia resultados financieros del cuarto trimestre de 2013 y de todo el año 2013
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FXCM Inc. (NYSE:FXCM), proveedor líder de servicios de intercambio de divisas, o FX, operaciones y servicios relacionados en Internet, ha anunciado hoy, para el trimestre finalizado el 31 de diciembre de 2013, ingresos según los PCGA de Estados Unidos de 113,3 millones de dólares, un aumento del 5% en comparación con los 108,1 millones correspondientes al trimestre finalizado el 31 de diciembre de 2012. El ingreso neto según los PCGA de Estados Unidos fue de 2,97 millones de dólares o 0,08 dólares por acción de clase A totalmente diluida para el cuarto trimestre de 2013, una disminución del 1% y 27%, respectivamente, en comparación con los 3 millones de dólares o 0,11 dólares por acción de clase A totalmente diluida para el cuarto trimestre de 2012.
Sobre la base de los PCGA de Estados Unidos, los ingresos para el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2013 aumentaron un 17% hasta los 489,6 millones de dólares, en comparación con los 417,3 millones correspondientes al mismo período de 2012. Los ingresos netos según los PCGA de Estados Unidos para el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2013 fueron de 14,8 millones de dólares o 0,44 dólares por acción de clase A totalmente diluida, un aumento del 66% y 19%, respectivamente, frente a los 9 millones de dólares o 0,37 dólares por acción de clase A totalmente diluida.
Los ingresos ajustados pro forma correspondientes al cuarto trimestre de 2013 fueron de 107,6 millones de dólares, una disminución del 0,5% en comparación con los 108,1 millones de dólares correspondientes al cuarto trimestre de 2012. La UAFIDA ajustada pro forma para el cuarto trimestre de 2013 fue de 26,8 millones de dólares, una disminución del 10% en comparación con los 29,8 millones correspondientes al cuarto trimestre de 2012. El ingreso neto ajustado pro forma fue de 7,3 millones de dólares o 0,10 dólares por acción totalmente diluida y canjeada para el cuarto trimestre de 2013, una disminución del 24% y 23%, respectivamente, en comparación con los 9,7 millones de dólares o 0,13 dólares por acción totalmente diluida y canjeada correspondientes al cuarto trimestre de 2012.
La UAFIDA ajustada pro forma para el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2013 fue de 158 millones de dólares, un aumento del 40% en comparación con los 112,9 millones de dólares correspondientes al mismo período de 2012. El ingreso neto ajustado pro forma para el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2013 fue de 57,8 millones de dólares o 0,76 dólares por acción totalmente diluida y canjeada, un aumento del 36% y 31%, respectivamente, en comparación con los 42,6 millones de dólares o 0,58 dólares por acción totalmente diluida y canjeada correspondientes al mismo período de 2012.
Los resultados ajustados pro forma suponen la conversión y el canje de todas las unidades de FXCM Holdings, LLC por acciones ordinarias de clase A, lo que da como resultado la eliminación del interés minoritario y el ajuste correspondiente de la disposición fiscal de la entidad. Además, los resultados ajustados pro forma eliminan ciertos cargos y gastos de remuneración en acciones otorgados en el momento de la oferta pública inicial de FXCM en diciembre de 2010.
«FXCM ha presentado resultados contundentes en 2013 con un crecimiento de los ingresos y de la UAFIDA del 16% y 40%, respectivamente», declaró Drew Niv, director ejecutivo de FXCM. «Presentamos un margen neto de UAFIDA del 40%, un sólido aumento desde el 34% que presentamos en 2012», continuó Niv.
«Aunque en la segunda mitad de 2013 presenciamos un entorno comercial más moderado, esperamos que varias de nuestras iniciativas orgánicas den sus frutos en el año 2014, incluso sin que se produzcan mejoras en las condiciones comerciales», añadió Niv.
Con posterioridad a finales de año, FXCM, a través de sus filiales, adquirió determinados activos y pasivos de Infinium Capital Holdings LLC y algunas de sus filiales (colectivamente, «Infinium»), un formador del mercado electrónico en los sectores de materias primas y divisas. El precio de compra incluyó aproximadamente 11,9 millones de dólares adeudados por Infinium a FXCM en virtud de ciertos pagarés prioritarios con garantía emitidos por Infinium. La adquisición pretende ampliar la filial Lucid Markets Trading Limited («Lucid») de FXCM a una gama más amplia de instrumentos financieros y proporcionar mejor conectividad a diversos servicios de intercambio financiero. En la nueva empresa FXCM mantendrá una participación del 50,1% y los directores de Lucid lo harán con el 49,9% restante.
FXCM Inc. también ha anunciado hoy algunos indicadores operativos fundamentales correspondientes a febrero de 2014 para su negocio de intercambio de divisas extranjeras para clientes institucionales y minoristas. Las actividades mensuales incluyeron:
Indicadores operativos de febrero de 2014
Indicadores de las operaciones minoristas
- El volumen de las operaciones minoristas(1) fue de 305 mil millones de dólares en febrero de 2014, un 11% inferior al de enero de 2014 y un 15% inferior al de febrero de 2013.
- En promedio, el volumen diario de las operaciones minoristas fue de 15.200 millones de dólares en febrero de 2014, un 2% inferior al de enero de 2014 y un 15% inferior al de febrero de 2013.
- En promedio, se registraron 401.674 operaciones diarias de clientes minoristas durante el mes de febrero de 2014, un 2% menos que en enero de 2014 y un 13% menos que en febrero de 2013.
- Se registraron 190.722 cuentas negociables(2) al 28 de febrero de 2014, un aumento de 1.112 o del 1% desde enero de 2014 y una disminución de 169 o menos del 1% desde febrero de 2013.
Indicadores de las operaciones institucionales
- El volumen de las operaciones institucionales(1) fue de 162 mil millones de dólares en febrero de 2014, un 12% inferior al de enero de 2014 y un 23% superior al de febrero de 2013.
- En promedio, el volumen diario de operaciones institucionales fue de 8.100 millones de dólares en febrero de 2014, un 4% inferior al de enero de 2014 y un 23% superior al de febrero de 2013.
- En promedio, se registraron 35.047 operaciones diarias de clientes institucionales en febrero de 2014, un 8% menos que en enero de 2014 y un 96% más que en febrero de 2013.
Drew Niv, director ejecutivo de FXCM, acerca de los indicadores de febrero, comentó: «Tanto en enero como en febrero de este año hemos presenciado mejores condiciones en los mercados de divisas que en la última mitad de 2013. Será interesante descubrir cómo se desarrolla el año con la Reserva Federal retirándose de las compras de bonos y la reciente volatilidad en los mercados emergentes».
Para más información, con detalles sobre los resultados históricos de cada uno de los indicadores mencionados anteriormente, visite la página de relaciones con los inversores del sitio Web de la empresa: www.fxcmespanol.com.
Estos datos operativos son preliminares y deberán ser revisados; por lo tanto, no deben interpretarse como indicadores de los resultados financieros de FXCM Inc. FXCM no asume obligación alguna de actualizar o revisar públicamente los datos operativos informados. Los datos operativos informados se actualizarán en los datos operativos históricos que se pueden consultar en la página de relaciones con los inversores del sitio Web de la empresa: www.fxcmespanol.com.
(1) El volumen operado por los clientes de FXCM en este período se expresa en dólares estadounidenses.
(2) Una cuenta negociable es una cuenta con suficientes fondos como para colocar una operación, según las políticas de operaciones de FXCM.
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Resultados pro forma y resultados según los PCGA de Estados Unidos ajustados, consolidados y condensados |
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| Sin auditar | ||||||||||||||||||||||||||
| Resultados ajustados pro forma (en miles de dólares, excepto en los montos por acciones) | Resultados ajustados pro forma (en miles de dólares, excepto en los montos por acciones) | |||||||||||||||||||||||||
| Trimestre finalizado el 31 de diciembre, | Doce meses finalizados el 31 de diciembre, | |||||||||||||||||||||||||
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2013 |
2012 |
Cambio % |
2013 |
2012 |
Cambio % |
|||||||||||||||||||||
| Total ingresos |
$ |
107.593 |
$ |
108.094 |
-0,5 | % |
|
$ |
417.315 |
16 | % | |||||||||||||||
|
Remuneración y beneficios |
23.988 | 21.591 | 11 | % | 93.181 | 84.304 | 11 | % | ||||||||||||||||||
|
Asignación de los ingresos netos a los miembros de Lucid por los servicios prestados |
- | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||
| Remuneraciones y beneficios totales | 23.988 | 21.591 | 93.181 | 84.304 | ||||||||||||||||||||||
| Honorarios del corredor de referencia | 19.750 | 17.720 | 11 | % | 84.231 | 76.585 | 10 | % | ||||||||||||||||||
| Pérdidas en inversiones de capital, netas | 24 | - | 0 | % | 752 | - | 0 | % | ||||||||||||||||||
| Otros gastos | 37.080 | 39.016 | -5 | % | 147.675 | 143.525 | 3 | % | ||||||||||||||||||
| UAFIDA | 26.751 | 29.767 | -10 | % | 157.999 | 112.901 | 40 | % | ||||||||||||||||||
| Depreciación y amortización | 12.971 | 12.012 | 8 | % | 50.275 | 36.773 | 37 | % | ||||||||||||||||||
| Intereses sobre préstamos | 2.697 | 1.065 | 153 | % | 7.673 | 2.763 | 0 | % | ||||||||||||||||||
| Ingresos antes del impuesto a las ganancias | 11.083 | 16.690 | -34 | % | 100.051 | 73.365 | 36 | % | ||||||||||||||||||
| Disposición para el impuesto a las ganancias | 1.711 | 5.900 | -71 | % | 25.807 | 24.389 | 6 | % | ||||||||||||||||||
| Ingresos netos | 9.372 | 10.790 | -13 | % | 74.244 | 48.976 | 52 | % | ||||||||||||||||||
| Ingresos netos atribuibles al interés minoritario en FXCM Holdings, LLC | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||
| Ingresos netos atribuibles a otros intereses minoritarios | 2.057 | 1.136 | 81 | % | 16.444 | 6.389 | 157 | % | ||||||||||||||||||
| Ingresos netos atribuibles a FXCM Inc. | $ | 7.315 | $ | 9.654 | -24 | % | $ | 57.800 | $ | 42.587 | 36 | % | ||||||||||||||
| Promedio ponderado de acciones diluidas en circulación y totalmente canjeadas pro forma | 76.887 | 74.935 | 3 | % | 76.361 | 73.896 | 3 | % | ||||||||||||||||||
| Beneficios por acción | $ | 0,10 | $ | 0,13 | -23 | % | $ | 0,76 | $ | 0,58 | 31 | % | ||||||||||||||
| Resultados sin auditar según los PCGA de EE.UU. (en miles de dólares, excepto en los montos por acciones) | ||||||||||||||||||||||||||
| Trimestres finalizados el 31 de diciembre, | Doce meses finalizados el 31 de diciembre, | |||||||||||||||||||||||||
|
2013 |
2012 |
Cambio % |
2013 |
2012 |
Cambio % |
|||||||||||||||||||||
| Total ingresos netos | $ | 113.343 |
$ |
108.094 |
5 | % |
|
$ | 417.315 | 17 | % | |||||||||||||||
| Remuneración y beneficios | 26.541 | 24.604 | 8 | % | 105.470 | 105.779 | 0 | % | ||||||||||||||||||
| Asignación de los ingresos netos a los miembros de Lucid por los servicios prestados | 3.290 | - | 0 | % | 21.290 | - | 0 | % | ||||||||||||||||||
| Remuneraciones y beneficios totales | 29.831 | 24.604 | 21 | % | 126.760 | 105.779 | 20 | % | ||||||||||||||||||
| Honorarios del corredor de referencia | 19.750 | 17.720 | 11 | % | 84.231 | 76.585 | 10 | % | ||||||||||||||||||
| Otros gastos | 38.988 | 39.016 | 0 | % | 164.583 | 147.951 | 11 | % | ||||||||||||||||||
| Pérdidas en inversiones de capital, netas | 24 | - | 752 | - | 0 | % | ||||||||||||||||||||
| UAFIDA | 24.750 | 26.754 | -7 | % | 113.262 | 87.000 | 30 | % | ||||||||||||||||||
| Depreciación y amortización | 16.425 | 12.012 | 37 | % | 53.729 | 36.773 | 46 | % | ||||||||||||||||||
| Intereses sobre préstamos | 2.697 | 1.065 | 153 | % | 7.673 | 2.763 | 178 | % | ||||||||||||||||||
| Ingresos antes del impuesto a las ganancias | 5.628 | 13.677 | -59 | % | 51.860 | 47.464 | 9 | % | ||||||||||||||||||
| Disposición para el impuesto a las ganancias | 231 | 4.130 | -94 | % | 17.024 | 8.986 | 89 | % | ||||||||||||||||||
| Ingresos netos | 5.397 | 9.547 | -43 | % | 34.836 | 38.478 | -9 | % | ||||||||||||||||||
| Ingresos netos atribuibles al interés minoritario en FXCM Holdings, LLC | 3.660 | 5.413 | -32 | % | 24.850 | 23.131 | 7 | % | ||||||||||||||||||
| Ingresos netos atribuibles a otros intereses minoritarios | (1.233 | ) | 1.136 | -209 | % | (4.846 | ) | 6.389 | -176 | % | ||||||||||||||||
| Ingresos netos atribuibles a FXCM Inc. | $ | 2.970 | $ | 2.998 | -1 | % | $ | 14.832 | $ | 8.958 | 66 | % | ||||||||||||||
| Promedio ponderado de acciones de clase A en circulación - Básicas | 38.085 | 27.750 | 37 | % | 32.789 | 24.086 | 36 | % | ||||||||||||||||||
| Promedio ponderado de acciones de clase A en circulación - Diluidas | 39.055 | 27.750 | 41 | % | 33.957 | 24.086 | 41 | % | ||||||||||||||||||
| Ingresos netos por acción de clase A- Básicas | ||||||||||||||||||||||||||
| $ | 0,08 | $ | 0,11 | -27 | % | $ | 0,45 | $ | 0,37 | 22 | % | |||||||||||||||
| Ingresos netos por acción de clase A-Diluidas | $ | 0,08 | $ | 0,11 | -27 | % | $ | 0,44 | $ | 0,37 | 19 | % | ||||||||||||||
|
Selección de indicadores operativos |
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| (Sin auditar) | (Sin auditar) | |||||||||||||||||||||||
| Trimestres finalizados el 31 de diciembre, | Doce meses finalizados el 31 de diciembre, | |||||||||||||||||||||||
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2013 |
2012 |
Cambio % |
2013 |
2012 |
Cambio % |
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| Volumen total de operaciones (en miles de millones de dólares) | $ | 895 | $ | 886 | 1 | % | $ | 4.068 | $ | 3.601 | 13 | % | ||||||||||||
| Volumen total de operaciones institucionales (en miles de millones de dólares) | $ | 515 | $ | 223 | 131 | % | $ | 2.022 | $ | 1.179 | 72 | % | ||||||||||||
| Total de cuentas activas | 183.679 | 170.930 | 7 | % | 183.679 | 170.930 | 7 | % | ||||||||||||||||
| Días de operaciones del período | 64 | 64 | 0 | % | 258 | 259 | -0,4 | % | ||||||||||||||||
| Promedio de operaciones diarias | 378.316 | 366.015 | 3 | % | 437.947 | 364.417 | 20 | % | ||||||||||||||||
| Promedio de operaciones diarias por cuenta activa | 2,1 | 2,1 | 0 | % | 2,4 | 2,1 | 14 | % | ||||||||||||||||
| Ingresos por operaciones minoristas por millones operados | $ | 93 | $ | 95 | -2 | % | $ | 90 | $ | 94 | -4 | % | ||||||||||||
| Capital total de los clientes (en millones de dólares) | $ | 1.190,9 | $ | 1.190,8 | 0,01 | % | $ | 1.190,9 | $ | 1.190,8 | 0,01 | % | ||||||||||||
Medidas financieras independientes de los PCGA
La UAFIDA ajustada pro forma, los ingresos netos ajustados pro forma y los ingresos netos ajustados pro forma por acción totalmente diluida se consideran medidas financieras independientes de los PCGA. Estas medidas no sustituyen los ingresos netos, ingresos netos atribuibles a FXCM Inc., ni los ingresos netos por acción de clase A, ni deben interpretarse como tales, ni tampoco sustituyen el flujo de caja de las actividades de explotación calculados según los principios de contabilidad generalmente aceptados (PCGA) y es posible que nuestros cálculos de estas medidas no se puedan comparar con las medidas similares de otras empresas. Consulte la información sobre los «Resultados ajustados pro forma», que aparece en la sección A-3 del presente comunicado para más detalles sobre estas medidas financieras independientes de los PCGA y para consultar la conciliación de dichas medidas con las medidas más similares, calculadas según los PCGA.
Declaración del dividendo trimestral
La empresa también hoy anunció que el directorio ha declarado un dividendo trimestral de 0,06 dólares por acción ordinaria de clase A en circulación. El dividendo es pagadero al 1de abril de 2014 a los accionistas de clase A registrados al cierre del mercado el 21 de marzo de 2014.
Audioconferencia
Tal como se anunció con anterioridad, FXCM Inc. realizará una audioconferencia para analizar los resultados financieros hoy a las 08:15 (hora del Este de EE. UU.). Se podrá participar en la audioconferencia llamando al 877.445.4603, para quienes residan en Estados Unidos y al 443.295.9270 para quienes residan en otros países. El número de identificación para participar en la conferencia es 4828386.
La conferencia se podrá escuchar en directo en el sitio Web http://ir.fxcm.com/, donde también se podrá acceder a una copia del comunicado de prensa sobre los resultados de FXCM y a una presentación y grabación de esta audioconferencia.
Advertencia respecto de las declaraciones prospectivas
Además de la información histórica, el presente comunicado de prensa contiene declaraciones prospectivas según la definición del Artículo 27A de la Ley de Valores de 1933 y del Artículo 21E de la Ley de Mercado de Valores de 1934, que reflejan las perspectivas actuales de FXCM Inc. con respecto a sus operaciones y los resultados financieros futuros, entre otros elementos. Dichas declaraciones prospectivas se pueden identificar por el uso de términos tales como «proyección», «cree», «prevé», «potencial», «continúa», «podría», «hará», «debería», «se propone», «aproximadamente», «tiene previsto», «tiene la intención», «planifica», «estima», «espera» o la versión negativa de estos u otros términos similares. Las declaraciones prospectivas están sujetas a diversos riesgos e incertidumbres. En consecuencia, hay o habrá factores importantes que pueden afectar los resultados reales de modo tal que podrían diferir sustancialmente de los resultados establecidos por las declaraciones prospectivas. FXCM Inc. considera que dichos factores incluyen, entre otros, los requisitos legales y normativos, en constante evolución, de la industria FX, la historia limitada de operaciones de la industria del intercambio de divisas, los riesgos relacionados con la protección de su tecnología patentada, los riesgos relacionados con la dependencia en los formadores del mercado del intercambio de divisas, las condiciones del mercado y otros riesgos descriptos en la sección «Factores de riesgo» del informe anual de FXCM Inc., presentado en el formulario 10-K y otros documentos presentados ante la SEC, que se pueden consultar en el sitio Web de la SEC:sec.gov.
Dichos factores no deben interpretarse como exhaustivos y debe cotejarse con otras declaraciones de advertencia incluidas en este comunicado y en los documentos presentados ante la SEC. FXCM Inc. no asume obligación alguna de actualizar o revisar públicamente ninguna de las declaraciones prospectivas, ya sea como resultado de nueva información, de eventos futuros o de cualquier otra circunstancia, excepto en caso de que la ley lo requiera.
Acerca de FXCM Inc.
FXCM Inc. (NYSE: FXCM) es proveedor mundial de servicios de intercambio de divisas, o FX, operaciones y servicios relacionados en Internet para clientes institucionales y minoristas a nivel internacional.
El principal beneficio de la oferta de FXCM para sus clientes es prescindir de la mesa de negociación de intercambio de divisas (No Dealing Desk FX). Los clientes pueden aprovechar la amplia red de FXCM de proveedores de liquidez en intercambio de divisas, gracias a la cual FXCM puede ofrecer diferenciales competitivos en los principales pares de divisas. Los clientes disfrutan de las ventajas que ofrecen las operaciones móviles, la ejecución de los pedidos con un clic y los gráficos en tiempo real. La filial británica de FXCM., Forex Capital Markets Limited, ofrece productos de contrato por diferencia sin operaciones de modificación de la cotización y permite a los clientes operar con índices de petróleo, oro, plata y acciones, además de las operaciones de intercambio de divisas, desde una sola plataforma. Por otro lado, FXCM ofrece cursos de capacitación sobre las operaciones de intercambio de divisas y noticias gratuitas y análisis de mercado en DailyFX.com.
El intercambio de divisas y contratos por diferencia en márgenes implica un nivel de riesgo elevado y podría no ser apropiado para todos. Lea la advertencia completa.
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ANEXO I |
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| Índice | Página número | ||
| Resultados según los PCGA de EE. UU. | |||
| Estados de operaciones consolidados sin auditar según los PCGA de EE. UU. correspondientes al trimestre y a los doce meses finalizados el 31 de diciembre de 2013 y 2012 | A-1 | ||
| Estados financieros consolidados sin auditar según los PCGA estadounidenses al 31 de diciembre de 2013 y 31 de diciembre de 2012 | A-2 | ||
| Resultados ajustados pro forma | A-3 | ||
| Estados de operaciones consolidados pro forma sin auditar y estados según los PCGA estadounidenses correspondientes a los trimestres finalizados el 31 de diciembre de 2013 y 2012, respectivamente | A-5 | ||
| Estados de operaciones consolidados pro forma sin auditar, efectivo pro forma ajustado y estados consolidados según los PCGA estadounidenses correspondientes a los doce meses finalizados el 31 de diciembre de 2013 y 2012, respectivamente | A-6 | ||
| Conciliación de la UAFIDA con los ingresos netos según los PCGA de EE. UU. | A-7 | ||
| FXCM Inc. | ||||||||||||||||||||
| Estado de operaciones consolidado | ||||||||||||||||||||
| (en miles de dólares, excepto en los montos por acciones) | ||||||||||||||||||||
| (Sin auditar) | ||||||||||||||||||||
| Trimestres finalizados el 31 de diciembre, | Doce meses finalizados el 31 de diciembre, | |||||||||||||||||||
| 2013 | 2012 | 2013 | 2012 | |||||||||||||||||
| Ingresos | ||||||||||||||||||||
| Ingresos de las operaciones minoristas | $ | 82.989 | $ | 83.852 | $ | 365.285 | $ | 339.685 | ||||||||||||
| Ingresos de las operaciones institucionales | 21.790 | 19.125 | 103.994 | 62.033 | ||||||||||||||||
| Ingresos de operaciones | 104.779 | 102.977 | 469.279 | 401.718 | ||||||||||||||||
| Ingresos de intereses | 728 | 661 | 2.614 | 3.571 | ||||||||||||||||
| Gastos en intereses de corretaje | (71 | ) | (42 | ) | (258 | ) | (277 | ) | ||||||||||||
| Ingresos netos de intereses | 657 | 619 | 2.356 | 3.294 | ||||||||||||||||
| Otros ingresos | 7.907 | 4.498 | 17.953 | 12.303 | ||||||||||||||||
| Total ingresos netos | 113.343 | 108.094 | 489.588 | 417.315 | ||||||||||||||||
| Gastos operativos | ||||||||||||||||||||
| Remuneración y beneficios | 26.541 | 24.604 | 105.470 | 105.779 | ||||||||||||||||
| Asignación de los ingresos netos a los miembros de Lucid por los servicios prestados | 3.290 | - | 21.290 | - | ||||||||||||||||
| Remuneraciones y beneficios totales | 29.831 | 24.604 | 126.760 | 105.779 | ||||||||||||||||
| Honorarios del corredor de referencia | 19.750 | 17.720 | 84.231 | 76.585 | ||||||||||||||||
| Publicidad y marketing | 7.278 | 7.594 | 27.091 | 30.860 | ||||||||||||||||
| Comunicación y tecnología | 10.210 | 10.522 | 38.441 | 37.113 | ||||||||||||||||
| Costos de operaciones, corretaje preferencial y tarifas de autorización | 7.113 | 6.748 | 30.821 | 16.935 | ||||||||||||||||
| Generales y administrativos | 14.387 | 14.152 | 68.230 | 63.043 | ||||||||||||||||
| Depreciación y amortización | 16.425 | 12.012 | 53.729 | 36.773 | ||||||||||||||||
| Total gastos operativos | 104.994 | 93.352 | 429.303 | 367.088 | ||||||||||||||||
| Total ingreso de explotación | 8.349 | 14.742 | 60.285 | 50.227 | ||||||||||||||||
| Otros gastos | ||||||||||||||||||||
| Pérdidas en inversiones de capital, netas | 24 | - | 752 | - | ||||||||||||||||
| Intereses sobre préstamos | 2.697 | 1.065 | 7.673 | 2.763 | ||||||||||||||||
| Ingresos antes del impuesto a las ganancias | 5.628 | 13.677 | 51.860 | 47.464 | ||||||||||||||||
| Disposición para el impuesto a las ganancias | 231 | 4.130 | 17.024 | 8.986 | ||||||||||||||||
| Ingresos netos | 5.397 | 9.547 | 34.836 | 38.478 | ||||||||||||||||
| Ingresos netos atribuible al interés minoritario en FXCM Holdings, LLC | 3.660 | 5.413 | 24.850 | 23.131 | ||||||||||||||||
| Ingresos netos atribuible a otros interese minoritarios | (1.233 | ) | 1.136 | (4.846 | ) | 6.389 | ||||||||||||||
| Ingresos netos atribuibles a FXCM Inc. | $ | 2.970 | $ | 2.998 | $ | 14.832 | $ | 8.958 | ||||||||||||
| Ingresos netos | $ | 2.970 | $ | 2.998 | $ | 14.832 | $ | 8.958 | ||||||||||||
| Promedio ponderado de acciones de clase A en circulación - Básicas | 38.085 | 27.750 | 32.789 | 24.086 | ||||||||||||||||
| Promedio ponderado de acciones de clase A en circulación - Diluidas | 39.055 | 27.750 | 33.957 | 24.086 | ||||||||||||||||
| Ingresos netos por acción de clase A | ||||||||||||||||||||
| Básicas | $ | 0,08 | $ | 0,11 | $ | 0,45 | $ | 0,37 | ||||||||||||
| Diluidas | $ | 0,08 | $ | 0,11 | $ | 0,44 | $ | 0,37 | ||||||||||||
A-1
| FXCM Inc. | ||||||||||
| Estados financieros consolidados | ||||||||||
| Al 31 de diciembre de 2013 y 31 de diciembre de 2012 | ||||||||||
| (en miles de dólares, excepto en los montos por acciones) | ||||||||||
| (Sin auditar) | ||||||||||
| 31 de diciembre de | 31 de diciembre de | |||||||||
| 2013 | 2012 | |||||||||
| Activos | ||||||||||
| Activo circulante | ||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | $ | 365.245 | $ | 272.332 | ||||||
| Efectivo y equivalentes, para los clientes | 1.190.880 | 1.190.762 | ||||||||
| Deudas a los corredores | 5.450 | 8.040 | ||||||||
| Cuentas por cobrar, neto | 9.953 | 6.336 | ||||||||
| Activos por impuestos diferidos | 11.910 | 10.598 | ||||||||
| Obligaciones por cobrar | 5.992 | |||||||||
| Impuestos por cobrar | 3.861 | 6.003 | ||||||||
| Total activos circulantes | 1.593.291 | 1.494.071 | ||||||||
| Activos por impuestos diferidos | 166.576 | 117.221 | ||||||||
| Oficina, comunicación y equipos informáticos, neto | 49.165 | 50.316 | ||||||||
| Activos intangibles y fondo de comercio, neto | 384.649 | 383.446 | ||||||||
| Obligaciones por cobrar | 5.950 | - | ||||||||
| Otros activos | 24.316 | 20.116 | ||||||||
| Total activos | $ | 2.223.947 | $ | 2.065.170 | ||||||
| Pasivos y patrimonio | ||||||||||
| Pasivo circulante | ||||||||||
| Pasivo de cuentas de clientes | $ | 1.190.880 | $ | 1.190.762 | ||||||
| Cuentas por pagar y gastos acumulados | 69.697 | 52.635 | ||||||||
| Acuerdo crediticio | - | 85.000 | ||||||||
| Obligaciones pagaderas | 9.800 | 22.867 | ||||||||
| Deudas a los corredores | 8.652 | 14.494 | ||||||||
| Pasivos por impuestos diferidos | - | 7.100 | ||||||||
| Deuda con las partes relacionadas según el acuerdo de impuestos por cobrar | 18.588 | 13.569 | ||||||||
| Total pasivo circulante | 1.297.617 | 1.386.427 | ||||||||
| Pasivos por impuestos diferidos | 3.687 | 12.351 | ||||||||
| Deuda con las partes relacionadas según el acuerdo de impuestos por cobrar | 131.670 | 87.271 | ||||||||
| Bonos convertibles preferenciales | 146,303 | - | ||||||||
| Otros pasivos | 9.289 | 4.206 | ||||||||
| Total pasivos | 1.588.566 | 1.490.255 | ||||||||
| Compromisos y contingencias | ||||||||||
| Patrimonio neto | ||||||||||
| Acciones ordinarias de clase A, valor nominal de 0,01 dólares por acción; | 447 | 347 | ||||||||
| 3.000.000.000 acciones autorizadas, 44.664.884 y 34.683.599 acciones emitidas | ||||||||||
| y en circulación al 31 de diciembre de 2013 y 31 de diciembre de 2012, respectivamente | ||||||||||
| Acciones ordinarias de clase B, valor nominal de 0,01 dólares por acción; | 1 | 1 | ||||||||
| 1.000.000 acciones autorizadas, 41 y 43 acciones emitidas | ||||||||||
| y en circulación al 31 de diciembre de 2013 y 31 de diciembre de 2012, respectivamente | ||||||||||
| Capital cubierto adicional | 245.426 | 171.390 | ||||||||
| Utilidades retenidas | 16.352 | 11.122 | ||||||||
| Otras pérdidas integrales acumuladas | (5.344 | ) | (1.301 | ) | ||||||
| Patrimonio neto total de FXCM Inc. | 256.882 | 181.559 | ||||||||
| Intereses minoritarios | 378.499 | 393.356 | ||||||||
| Patrimonio neto total | 635.381 | 574.915 | ||||||||
| Total pasivos y patrimonio neto | $ | 2.223.947 | $ | 2.065.170 | ||||||
A-2
|
Resultados ajustados pro forma |
||||||
|
A lo largo del análisis de los resultados financieros de FXCM Inc., la información se presenta según datos ajustados pro forma, que es una medida financiera independiente de los principios de contabilidad generalmente aceptados (PCGA). Los resultados pro forma ajustados se calculan a partir de información preparada según los principios de contabilidad generalmente aceptados en Estados Unidos («PCGA de Estados Unidos»), ajustados para excluir diversas partidas y reflejar la conversión de todas las unidades de FXCM Holdings, LLC por acción ordinaria de Clase A de FXCM Inc. La gerencia de la empresa considera que las medidas ajustadas pro forma y cualquier ajuste que les sea aplicable, cuando se presentan con las medidas similares preparadas según los PCGA de Estados Unidos, pueden ser útiles para que los inversores comparen los resultados de FXCM en distintos períodos y comprendan mejor los resultados de explotación de FXCM. La empresa utiliza estas medidas para evaluar su rendimiento operativo, así como el rendimiento de los empleados en forma individual. Estas medidas no deben interpretarse como un sustituto de las medidas financieras preparadas según los PCGA de Estados Unidos ni son superiores a ellas. Las diferencias entre los resultados ajustados pro forma y según los PCGA de Estados Unidos se detallan a continuación: |
||||||
| 1. | Intercambio asumido de unidades de FXCM Holdings, LLC por acciones de Clase A de FXCM Inc. Como resultado del intercambio de las unidades de FXCM Holdings, el interés minoritario relacionado con estas unidades se convierte en interés mayoritario. El directorio de la empresa considera útil presentar el efecto por acción asociado con el intercambio asumido de todas las unidades de FXCM Holdings. | |||||
| 2. | Gastos por remuneración. Se han realizado ajustes a las ganancias ajustadas pro forma para eliminar los gastos relacionados con la remuneración en acciones en relación con la oferta pública inicial de la empresa y los costos asociados con la renegociación o extinción de determinados contratos laborales que tenían intereses de las ganancias en el desempeño de las unidades de negocio de la empresa. Dada la naturaleza de estos gastos, el directorio de la empresa no los ve como gastos incurridos en el desarrollo ordinario de actividades y considera útil presentar los efectos de eliminar estos gastos. | |||||
| 3. | Gastos por remuneración/intereses minoritarios en Lucid. Nuestros resultados según los PCGA de Estados Unidos reflejan una participación del 49,9 % de las ganancias de Lucid asignadas a los miembros minoritarios de Lucid en función de los servicios prestados como un componente de los gastos por remuneración con el título «Asignación de los ingresos netos a los miembros de Lucid por los servicios prestados». Se han realizado ajustes a las ganancias ajustadas pro forma para volver a clasificar esta asignación de las ganancias de Lucid atribuibles a los miembros minoritarios con el título «Ingresos netos atribuibles al interés minoritario». La gerencia de la empresa considera que esta nueva clasificación analiza mejor los gastos operativos de la empresa y el acuerdo económico de la empresa con los miembros minoritarios de Lucid. Este ajuste no afecta los ingresos netos informados por FXCM Inc. | |||||
| 4. | Gastos/ganancias de adquisición. Se han realizado ajustes a las ganancias ajustadas pro forma para eliminar determinados gastos/ganancias relacionados con la adquisición. Dada la naturaleza de estos gastos, la gerencia de la empresa no los ve como gastos/ganancias incurridos en el desarrollo ordinario de actividades, y considera útil presentar los efectos de eliminar estos gastos. | |||||
| 5. | Gastos normativos. Se han realizado ajustes a las ganancias ajustadas pro forma para eliminar determinados gastos (por ejemplo, los reembolsos a los clientes) asociados con discusiones en curso y con la resolución de determinados problemas históricos de ejecución de operaciones con los reguladores de la empresa. Dada la naturaleza de estos gastos, la gerencia de la empresa no los ve como gastos incurridos en el desarrollo ordinario de actividades, y considera útil presentar los efectos de eliminar estos gastos. | |||||
| 6. | Depreciación. Se han realizado ajustes a los ingresos ajustados pro forma para eliminar ciertos cargos de deterioro registrados como un componente de depreciación. Dada la naturaleza de estos gastos, el directorio de la empresa no los ve como gastos incurridos en el desarrollo ordinario de actividades y considera útil presentar los efectos de eliminar estos cargos. | |||||
A-3
| 7. | Impuestos a las ganancias. Antes de la oferta pública inicial, FXCM estaba organizada en una serie de empresas de responsabilidad limitada y corporaciones extranjeras, e incluso, luego de la oferta pública inicial, no todos los ingresos de la empresa estaban gravados por impuestos de nivel corporativo. En consecuencia, se han realizado ajustes (incluidos los ajustes por acuerdos de impuestos por cobrar registrados en Otros ingresos) a las ganancias ajustadas pro forma, suponiendo que la empresa ha adoptado una estructura impositiva corporativa convencional y está registrada como corporación C según el sistema fiscal de Estados Unidos de acuerdo con las tasas corporativas vigentes. Este supuesto es congruente con la suposición de que todas las unidades de FXCM Holdings se intercambian por acciones ordinarias de clase A de FXCM Inc., como se menciona en el punto 1 anterior, ya que el intercambio supuesto modificaría la estructura impositiva de la empresa. Asimismo, la disposición fiscal de ingresos ajustados pro forma refleja el efecto fiscal de todos los cambios ajustados pro forma. | |||||
A-4
| FXCM Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Estado de operaciones ajustado pro forma, consolidado | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (en miles de dólares, excepto en los montos por acciones) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (Sin auditar) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Trimestre finalizado el 31 de diciembre de | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2013 | 2012 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Según | Ajustes |
Según |
Ajustes | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
informes |
Ajustes |
pro forma |
informes |
Ajustes |
pro forma |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos de las operaciones minoristas | $ | 82.989 | - | $ | 82.989 | $ | 83.852 | - | $ | 83.852 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos de las operaciones institucionales | 21.790 | - | 21.790 | 19.125 | - | 19.125 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos de operaciones | 104.779 | - | 104.779 | 102.977 | - | 102.977 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos de intereses | 728 | - | 728 | 661 | - | 661 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Gastos en intereses de corretaje | (71 | ) | - | (71 | ) | (42 | ) | - | (42 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos netos de intereses | 657 | - | 657 | 619 | - | 619 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Otros ingresos de explotación | 7.907 | (5.750 | ) |
(5 |
) |
2.157 | 4.498 | - | 4.498 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Total ingresos netos | 113.343 | (5.750 | ) | 107.593 | 108.094 | - | 108.094 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Gastos operativos | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Remuneración y beneficios | 26.541 | (2.553 | ) |
(1 |
) |
23.988 | 24.604 | (3.013 | ) |
(2 |
) |
21.591 | ||||||||||||||||||||||||||
| Asignación de los ingresos netos a los miembros de Lucid por los servicios prestados | 3.290 | (3.290 | ) |
(6 |
) |
- | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| Remuneraciones y beneficios totales | 29.831 | (5.843 | ) | 23.988 | 24.604 | (3.013 | ) | 21.591 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honorarios del corredor de referencia | 19.750 | - | 19.750 | 17.720 | - | 17.720 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Publicidad y marketing | 7.278 | - | 7.278 | 7.594 | - | 7.594 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Comunicación y tecnología | 10.210 | - | 10.210 | 10.522 | - | 10.522 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Costos de operaciones, corretaje preferencial y tarifas de autorización | 7.113 | - | 7.113 | 6.748 | - | 6.748 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Generales y administrativos | 14.387 | (1.908 | ) |
(7 |
) |
12.479 | 14.152 | - | 14.152 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Depreciación y amortización | 16.425 | (3.454 | ) |
(8 |
) |
12.971 | 12.012 | - | 12.012 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Total gastos operativos | 104.994 | (11.205 | ) | 93.789 | 93.352 | (3.013 | ) | 90.339 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| . | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Total ingresos operativos | 8.349 | 5.455 | 13.804 | 14.742 | 3.013 | 17.755 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Pérdidas en inversiones de capital, netas | 24 | - | 24 | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intereses sobre préstamos | 2.697 | - | 2.697 | 1.065 | - | 1.065 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos antes del impuesto a las ganancias | 5.628 | 5.455 | 11.083 | 13.677 | 3.013 | 16.690 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Disposición para el impuesto a las ganancias | 231 | 1.480 |
(3 |
) |
1.711 | 4.130 | 1.770 |
(3 |
) |
5.900 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos netos | 5.397 | 3.975 | 9.372 | 9.547 | 1.243 | 10.790 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos netos atribuibles al interés minoritario en FXCM Holdings, LLC | 3.660 | (3.660 | ) |
(4 |
) |
- | 5.413 | (5.413 | ) |
(4 |
) |
- | ||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos netos atribuibles a otros intereses minoritarios | (1.233 | ) | 3.290 |
(6 |
) |
2.057 | 1.136 | - | 1.136 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos netos atribuibles a FXCM Inc. | $ | 2.970 | $ | 4.345 | $ | 7.315 | $ | 2.998 | $ | 6.656 | $ | 9.654 | ||||||||||||||||||||||||||
| Promedio ponderado de acciones en circulación totalmente diluidas y canjeadas pro forma | 39.055 | 76.887 |
(9 |
) |
27.750 | 74.935 |
(9 |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos netos diluidos (pérdidas) por acción según informes e ingresos netos ajustados pro forma por promedio ponderado de acciones en circulación totalmente diluidas y canjeadas | $ | 0,08 | $ | 0,10 | $ | 0,11 | $ | 0,13 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| (1) Representa la eliminación de la remuneración en acciones para las opciones sobre acciones concedidas con posterioridad a la OPI. | |
| (2) Representa la eliminación de la remuneración en acciones asociada con la OPI, indemnizaciones por despidos y remuneración en acciones en relación con la renegociación de algunos contratos laborales en los negocios institucionales y minoristas de la empresa. | |
| (3) Representa un ajuste para reflejar la tasa fiscal corporativa efectiva supuesta de aproximadamente el 15,4% y 35,4% para los trimestres finalizados el 31 de diciembre de 2013 y 2012, respectivamente, que incluye una disposición para los impuestos federales a las ganancias de Estados Unidos y supone las tasas reglamentarias más elevadas asignadas en cada jurisdicción estatal, local y/o extranjera. El ajuste supone el canje total de los actuales titulares de unidades de FXCM Holdings, LLC («Holdings») por acciones ordinarias de clase A de la empresa y refleja el efecto fiscal de cualquier ajuste pro forma. | |
| (4) Representa la eliminación del interés minoritario asociado con la propiedad de los actuales titulares de unidades de Holdings (excluido FXCM, Inc.), como si los titulares de unidades hubieran canjeado totalmente las unidades de Holdings por acciones ordinarias de clase A de la empresa. | |
| (5) Representa la eliminación de un beneficio de 6,9 millones de dólares registrado para reducir la contraprestación contingente inicial registrada para la adquisición de Faros y la eliminación de 1,2 millones de dólares de gastos atribuibles al recálculo de Deuda con las partes relacionadas según el acuerdo de impuestos por cobrar relacionados con el cambio en nuestra tasa fiscal federal de Estados Unidos. | |
| (6) Representa la clasificación modificada del 49,9% de las ganancias de Lucid asignadas a los miembros minoritarios de Lucid en función de los servicios prestados según los PCGA de Estados Unidos a los ingresos netos atribuibles al interés minoritario. | |
| (7) Representa un ajuste para eliminar una reserva establecida en relación con un acuerdo con la United Kingdom Financial Conduct Authority («UK FCA») sobre las prácticas de ejecución de operaciones previas a agosto de 2010. | |
| (8) Representa la eliminación de una cantidad relacionada con un ajuste de deterioro en el valor líquido de una plataforma electrónica de negociación de divisas en la actividad institucional de la empresa. | |
| (9) Acciones ponderadas totalmente diluidas suponiendo que todos los titulares de unidades hubieran canjeado sus unidades de Holdings por acciones ordinarias de clase A de la empresa. | |
A-5
| FXCM Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Estado de operaciones pro forma ajustado, consolidado | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (en miles de dólares, excepto en los montos por acciones) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (Sin auditar) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Año finalizado el 31 de diciembre de | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2013 |
2012 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Según | Ajustes | Según | Ajustes | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| informes | Ajustes | pro forma | informes | Ajustes | pro forma | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos de las operaciones minoristas | $ | 365.285 | - | $ | 365.285 | $ | 339.685 | - | $ | 339.685 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos de las operaciones institucionales | 103.994 | - | 103.994 | 62.033 | - | 62.033 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos de operaciones | 469.279 | - | 469.279 | 401.718 | - | 401.718 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos de intereses | 2.614 | - | 2.614 | 3.571 | - | 3.571 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Gastos en intereses de corretaje | (258 | ) | - | (258 | ) | (277 | ) | - | (277 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos netos de intereses | 2.356 | - | 2.356 | 3.294 | - | 3.294 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Otros ingresos de explotación | 17.953 | (5.750 | ) |
(8 |
) |
12.203 | 12.303 | - | 12.303 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Total ingresos netos | 489.588 | (5.750 | ) | 483.838 | 417.315 | - | 417.315 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Gastos operativos | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Remuneración y beneficios | 105.470 | (12.289 | ) |
(1 |
) |
93.181 | 105.779 | (21.475 | ) |
(5 |
) |
84.304 | ||||||||||||||||||||||||||
| Asignación de los ingresos netos a los miembros de Lucid por los servicios prestados | 21.290 | (21.290 | ) |
(2 |
) |
- | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| Remuneraciones y beneficios totales | 126.760 | (33.579 | ) | 93.181 | 105.779 | (21.475 | ) | 84.304 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Honorarios del corredor de referencia | 84.231 | - | 84.231 | 76.585 | - | 76.585 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Publicidad y marketing | 27.091 | - | 27.091 | 30.860 | - | 30.860 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Comunicación y tecnología | 38.441 | - | 38.441 | 37.113 | - | 37.113 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Costos de operaciones, corretaje preferencial y tarifas de autorización | 30.821 | - | 30.821 | 16.935 | - | 16.935 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Generales y administrativos | 68.230 | (16.908 | ) |
(6 |
) |
51.322 | 63.043 | (4.426 | ) |
(9 |
) |
58.617 | ||||||||||||||||||||||||||
| Depreciación y amortización | 53.729 | (3.454 | ) |
(10 |
) |
50.275 | 36.773 | - | 36.773 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Total gastos operativos | 429.303 | (53.941 | ) | 375.362 | 367.088 | (25.901 | ) | 341.187 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Total ingresos operativos | 60.285 | 48.191 | 108.476 | 50.227 | 25.901 | 76.128 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Pérdidas en inversiones de capital, netas | 752 | - | 752 | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Intereses sobre préstamos | 7.673 | - | 7.673 | 2.763 | - | 2.763 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos antes del impuesto a las ganancias | 51.860 | 48.191 | 100.051 | 47.464 | 25.901 | 73.365 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos antes del impuesto a las ganancias | 17.024 | 8.783 |
(3 |
) |
25.807 | 8.986 | 15.403 |
(3 |
) |
24.389 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos netos | 34.836 | 39.408 | 74.244 | 38.478 | 10.498 | 48.976 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos netos atribuibles al interés minoritario en FXCM Holdings, LLC | 24.850 | (24.850 | ) |
(4 |
) |
- | 23.131 | (23.131 | ) |
(4 |
) |
- | ||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos netos (pérdidas) atribuibles a otros intereses minoritarios | (4.846 | ) | 21.290 |
(2 |
) |
16.444 | 6.389 | - | 6.389 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos netos atribuibles a FXCM Inc. | $ | 14.832 | $ | 42.968 | $ | 57.800 | $ | 8.958 | $ | 33.629 | $ | 42.587 | ||||||||||||||||||||||||||
| Promedio ponderado de acciones en circulación totalmente diluidas y canjeadas pro forma | 33.957 | 76.361 |
(7 |
) |
24.086 | 73.896 |
(7 |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos netos pro forma ajustados por promedio ponderado de acciones en circulación totalmente diluidas y canjeadas | $ | 0,44 | $ | 0,76 | $ | 0,37 | $ | 0,58 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| (1) Representa la eliminación de la remuneración en acciones asociada con la OPI y el cargo incurrido en relación con la extinción de un contrato laboral en las operaciones minoristas de la empresa. | |
|
(2) Representa la clasificación modificada del 49,9% de las ganancias de Lucid asignadas a los miembros minoritarios de Lucid registradas como remuneración por los servicios prestados según los PCGA de Estados Unidos a los ingresos netos atribuibles al interés minoritario. |
|
| (3) Representa un ajuste para reflejar la tasa fiscal corporativa efectiva de aproximadamente el 25,8% y 33,2% para los períodos fiscales finalizados el 31 de diciembre de 2013 y 2012, respectivamente, suponiendo el canje total de los actuales titulares de unidades de Holdings por acciones ordinarias de clase A de la empresa y refleja el efecto fiscal de cualquier ajuste pro forma. | |
| (4) Representa la eliminación del interés minoritario asociado con la propiedad de los actuales titulares de unidades de Holdings (excluido FXCM, Inc.), como si los titulares de unidades hubieran canjeado totalmente las unidades de Holdings por acciones ordinarias de clase A de la empresa. | |
|
(5) Representa la eliminación de la remuneración en acciones asociada con la OPI, indemnizaciones por despidos y remuneración en acciones en relación con la renegociación y la extinción de algunos contratos laborales en los negocios institucionales y minoristas de la empresa. |
|
| (6) Representa un ajuste para eliminar una reserva establecida en relación con un acuerdo con la Financial Conduct Authority («FCA») en el Reino Unido sobre las prácticas de ejecución de operaciones previas a agosto de 2010. | |
| (7) Acciones totalmente diluidas suponiendo que todos los titulares de unidades hubieran canjeado sus unidades de Holdings por acciones ordinarias de clase A de la empresa. | |
| (8) Representa la eliminación de un beneficio de 6,9 millones de dólares registrado para reducir la contraprestación contingente inicial registrada para la adquisición de Faros y la eliminación de 1,2 millones de dólares de gastos atribuibles al recálculo de Deuda con las partes relacionadas según el acuerdo de impuestos por cobrar relacionados con el cambio en nuestra tasa fiscal federal de Estados Unidos. | |
| (9) Representa la eliminación de determinados gastos relacionados con la adquisición y la eliminación de gastos (incluidos los reembolsos a los clientes) asociados con la resolución de asuntos históricos de operaciones con la Agencia de Servicios Financieros de Japón. | |
| (10) Representa la eliminación de una cantidad relacionada con un ajuste de deterioro en el valor líquido de una plataforma electrónica de negociación de divisas en la actividad institucional de la empresa. | |
A-6
| FXCM Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Conciliación de la UAFIDA con los ingresos netos | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (en miles de dólares) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (sin auditar) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Trimestre finalizado el 31 de diciembre de | Doce meses finalizados el 31 de diciembre de | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Ajustados pro forma | Según los PCGA de EE.UU. | Ajustados pro forma | Según los PCGA de EE.UU. | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
2013 |
2012 |
2013 |
2012 |
2013 |
2012 |
2013 |
2012 |
|||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos | $ | 107.593 |
$ |
108.094 |
$ |
113.343 |
$ |
108.094 |
$ |
483.838 |
$ |
417.315 |
$ |
489.588 |
$ |
417.315 |
||||||||||||||||||
| Ingresos netos atribuibles a FXCM Inc. | $ | 7.315 | $ | 9.654 | $ | 2.970 | $ | 2.998 | $ | 57.800 | $ | 42.587 | $ | 14.832 | $ | 8.958 | ||||||||||||||||||
| Ingresos netos atribuibles al interés minoritario en FXCM Holdings, LLC | - | - | 3.660 | 5.413 | - | - | 24.850 | 23.131 | ||||||||||||||||||||||||||
| Ingresos netos (pérdidas) atribuibles a otros intereses minoritarios | 2.057 | 1.136 | (1.233 | ) | 1.136 | 16.444 | 6.389 | (4.846 | ) | 6.389 | ||||||||||||||||||||||||
| Disposición para el impuesto a las ganancias | 1.711 | 5.900 | 231 | 4.130 | 25.807 | 24.389 | 17.024 | 8.986 | ||||||||||||||||||||||||||
| Depreciación y amortización | 12.971 | 12.012 | 16.425 | 12.012 | 50.275 | 36.773 | 53.729 | 36.773 | ||||||||||||||||||||||||||
| Gastos en intereses | 2.697 | 1.065 | 2.697 | 1.065 | 7.673 | 2.763 | 7.673 | 2.763 | ||||||||||||||||||||||||||
| UAFIDA | $ | 26.751 | $ | 29.767 | $ | 24.750 |
$ |
26.754 |
$ |
157.999 |
$ |
112.901 |
$ |
113.262 |
$ |
87.000 |
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A-7
FXCM
Jaclyn Klein, 646-432-2463
Vicepresidente de comunicaciones corporativas y relaciones con los inversores
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